从专精特新到北交所：新时代中小企业高质量发展的战略选择

后记

财政部 工业和信息化部关于支持“专精特新”中小企业高质量发展的通知

中国证监会办公厅 工业和信息化部办公厅关于高质量建设区域性股权市场“专精特新”专板的指导意见

工业和信息化部关于印发《优质中小企业梯度培育管理暂行办法》的通知

关于印发“十四五”促进中小企业发展规划的通知

附录 相关政策汇编

四、北交所上市企业可享受哪些政府支持

三、关于北交所的司法保障措施

二、北京证券交易所税收政策

一、北交所深改19条

第三节 北交所上市政策

二、省市层面支持政策

一、国家层面支持政策

第二节 专精特新中小企业支持政策

七、企业如何参与专精特新评价和申请

六、是不是所有企业都可以申报专精特新企业

五、创新型中小企业、专精特新中小企业、专精特新“小巨人”企业三者有什么区别和联系

四、关于专精特新中小企业培育标准，国家层面有无统一的指引规范

三、针对专精特新中小企业发展痛点，有哪些具体可落地的解决举措

二、培育专精特新等优质中小企业应遵循怎样的思路

一、“十四五”期间如何更好地推动中小企业发展

第一节 专精特新培育与申报

第六章 推动专精特新中小企业发展的相关政策解读

二、相关案例

一、审核要点

第十节 关联交易

二、相关案例

一、审核要点

第九节 重大违法行为

二、相关案例

一、审核要点

第八节 政府补助

二、相关案例

一、审核要点

第七节 重大事项的认定

二、相关案例

（三）中介机构的核查

（二）研发相关内控要求

（一）研发费用包括哪些内容

一、审核要点

第六节 研发费用计算

二、相关案例

一、审核要点

第五节 经营业绩大幅下滑

二、相关案例

一、审核要点

第四节 经营稳定性

二、相关案例

一、审核要点

第三节 财务信息披露

二、相关案例

一、审核要点

第二节 行业属性

二、相关案例

一、审核要点

第一节 上市标准选择

第五章 北交所上市审核案例

3.股份限售安排

2.转板程序

1.概况

七、转板

6.退市公司板块

5.主动退市

4.重大违法类强制退市

3.规范类强制退市

2.财务类强制退市

1.交易类强制退市

六、退市

五、股权激励与员工持股计划

3.敏感期交易

2.限制情形

1.一般规定

四、股份限售与减持

4.中小企业特色规定

3.控股股东、实际控制人关键主体的责任

2.董监高任职要求

1.股东大会、董事会、监事会的规范运作

三、公司治理

7.责任承担

6.其他重大事项

5.关联交易

4.重大交易

3.业绩预告和业绩快报

2.定期报告

1.一般事项

二、信息披露

一、持续督导

第三节 上市后的运作管理

四、生产管理创新

三、技术创新

二、产品创新

一、业务创新

第二节 专精特新之“创新性”论证

四、北交所上市申请文件

2.其他成本与费用

1.中介机构费用

三、北交所上市费用

二、北交所上市时间

（二）北交所上市流程

（一）新三板挂牌流程

一、北交所上市流程

第一节 北交所上市概况

第四章 北交所上市指引

二、主板专精特新“小巨人”企业概况

一、主板上市条件

第五节 主板专精特新企业

二、科创板专精特新“小巨人”企业概况

一、科创板上市条件

第四节 科创板专精特新企业

二、创业板专精特新“小巨人”企业概况

一、创业板上市条件

第三节 创业板专精特新企业

三、北交所专精特新“小巨人”企业概况

二、北交所上市条件

一、北交所与专精特新的关系

第二节 北交所专精特新企业

三、新三板专精特新“小巨人”企业概况

2.市值及财务指标（满足其一）

1.发行条件

二、新三板创新层挂牌条件

一、新三板基础层挂牌条件

第一节 新三板专精特新企业

第三章 专精特新企业挂牌上市

（二）可选项

（一）必选项

二、专精特新中小企业申报材料

一、专精特新“小巨人”企业申报材料

第三节 专精特新中小企业申报材料

2.创新型中小企业和专精特新中小企业

1.专精特新“小巨人”企业

三、审核公布

2.提交纸质材料

1.网上填报

二、申报方式

2.第一批专精特新“小巨人”企业复核

1.第四批专精特新“小巨人”企业培育

一、培育和复核

第二节 专精特新中小企业申报流程

（二）省市标准

（一）国家标准

二、专精特新中小企业申报条件

（七）培育标准比较

（六）主导产品所属领域指标

（五）产业链配套指标

（四）创新能力指标

（三）特色化指标

（二）精细化指标

（一）专业化指标

一、专精特新“小巨人”企业申报条件

第一节 专精特新中小企业申报条件

第二章 专精特新中小企业申报指引

（五）加快企业数字化、智能化转型

（四）加强合规化建设，提升抗风险能力

（三）加强质量品牌建设，培育发展动能

（二）加大创新投入力度，针对短板弱项提升持续创新能力

（一）长期聚焦主业，坚定不移走专精特新之路

四、中小企业向专精特新发展的对策举措

（四）企业数字化转型水平需进一步提升

（三）大中小企业融通发展需进一步加快

（二）企业持续创新能力有待进一步夯实

（一）政策支持内容有待进一步完善

三、专精特新中小企业发展面临的问题

（七）不断提升数字化智能化水平

（六）加强队伍建设和人才培养

（五）不断提升质量品牌管理水平

（四）高度重视技术和专利保护

（三）通过产学研合作提升协同创新能力

（二）高度重视技术研发和研发团队建设

（一）专注细分领域，目标定位明确

二、专精特新“小巨人”企业发展典型经验

（五）专精特新“小巨人”企业备受资本市场青睐

（四）专精特新“小巨人”企业发展韧性足

（三）专精特新“小巨人”企业创新能力强劲

（二）专精特新“小巨人”企业呈现齐头并进之势

（一）专精特新“小巨人”企业具有“5678”的特征

一、专精特新“小巨人”企业基本情况

第三节 专精特新中小企业培育现状

三、有助于推动中小企业高质量发展

二、有助于激发实体经济创新活力

一、有助于保持产业链供应链稳定性和竞争力

第二节 培育专精特新中小企业的重要意义

二、专精特新“小巨人”企业

（四）“新”即中小企业创新型发展

（三）“特”即中小企业特色化发展

（二）“精”即中小企业精细化发展

（一）“专”即中小企业专业化发展

一、专精特新中小企业

第一节 专精特新相关概念

第一章 专精特新中小企业发展概况

前言

序二

序一

本书编委会

作者简介

版权信息

封面

封面

版权信息

作者简介

本书编委会

序一

序二

前言

第一章 专精特新中小企业发展概况

第一节 专精特新相关概念

一、专精特新中小企业

（一）“专”即中小企业专业化发展

（二）“精”即中小企业精细化发展

（三）“特”即中小企业特色化发展

（四）“新”即中小企业创新型发展

二、专精特新“小巨人”企业

第二节 培育专精特新中小企业的重要意义

一、有助于保持产业链供应链稳定性和竞争力

二、有助于激发实体经济创新活力

三、有助于推动中小企业高质量发展

第三节 专精特新中小企业培育现状

一、专精特新“小巨人”企业基本情况

（一）专精特新“小巨人”企业具有“5678”的特征

（二）专精特新“小巨人”企业呈现齐头并进之势

（三）专精特新“小巨人”企业创新能力强劲

（四）专精特新“小巨人”企业发展韧性足

（五）专精特新“小巨人”企业备受资本市场青睐

二、专精特新“小巨人”企业发展典型经验

（一）专注细分领域，目标定位明确

（二）高度重视技术研发和研发团队建设

（三）通过产学研合作提升协同创新能力

（四）高度重视技术和专利保护

（五）不断提升质量品牌管理水平

（六）加强队伍建设和人才培养

（七）不断提升数字化智能化水平

三、专精特新中小企业发展面临的问题

（一）政策支持内容有待进一步完善

（二）企业持续创新能力有待进一步夯实

（三）大中小企业融通发展需进一步加快

（四）企业数字化转型水平需进一步提升

四、中小企业向专精特新发展的对策举措

（一）长期聚焦主业，坚定不移走专精特新之路

（二）加大创新投入力度，针对短板弱项提升持续创新能力

（三）加强质量品牌建设，培育发展动能

（四）加强合规化建设，提升抗风险能力

（五）加快企业数字化、智能化转型

第二章 专精特新中小企业申报指引

第一节 专精特新中小企业申报条件

一、专精特新“小巨人”企业申报条件

（一）专业化指标

（二）精细化指标

（三）特色化指标

（四）创新能力指标

（五）产业链配套指标

（六）主导产品所属领域指标

（七）培育标准比较

二、专精特新中小企业申报条件

（一）国家标准

（二）省市标准

第二节 专精特新中小企业申报流程

一、培育和复核

1.第四批专精特新“小巨人”企业培育

2.第一批专精特新“小巨人”企业复核

二、申报方式

1.网上填报

2.提交纸质材料

三、审核公布

1.专精特新“小巨人”企业

2.创新型中小企业和专精特新中小企业

第三节 专精特新中小企业申报材料

一、专精特新“小巨人”企业申报材料

二、专精特新中小企业申报材料

（一）必选项

（二）可选项

第三章 专精特新企业挂牌上市

第一节 新三板专精特新企业

一、新三板基础层挂牌条件

二、新三板创新层挂牌条件

1.发行条件

2.市值及财务指标（满足其一）

三、新三板专精特新“小巨人”企业概况

第二节 北交所专精特新企业

一、北交所与专精特新的关系

二、北交所上市条件

三、北交所专精特新“小巨人”企业概况

第三节 创业板专精特新企业

一、创业板上市条件

二、创业板专精特新“小巨人”企业概况

第四节 科创板专精特新企业

一、科创板上市条件

二、科创板专精特新“小巨人”企业概况

第五节 主板专精特新企业

一、主板上市条件

二、主板专精特新“小巨人”企业概况

第四章 北交所上市指引

第一节 北交所上市概况

一、北交所上市流程

（一）新三板挂牌流程

（二）北交所上市流程

二、北交所上市时间

三、北交所上市费用

1.中介机构费用

2.其他成本与费用

四、北交所上市申请文件

第二节 专精特新之“创新性”论证

一、业务创新

二、产品创新

三、技术创新

四、生产管理创新

第三节 上市后的运作管理

一、持续督导

二、信息披露

1.一般事项

2.定期报告

3.业绩预告和业绩快报

4.重大交易

5.关联交易

6.其他重大事项

7.责任承担

三、公司治理

1.股东大会、董事会、监事会的规范运作

2.董监高任职要求

3.控股股东、实际控制人关键主体的责任

4.中小企业特色规定

四、股份限售与减持

1.一般规定

2.限制情形

3.敏感期交易

五、股权激励与员工持股计划

六、退市

1.交易类强制退市

2.财务类强制退市

3.规范类强制退市

4.重大违法类强制退市

5.主动退市

6.退市公司板块

七、转板

1.概况

2.转板程序

3.股份限售安排

第五章 北交所上市审核案例

第一节 上市标准选择

一、审核要点

二、相关案例

第二节 行业属性

一、审核要点

二、相关案例

第三节 财务信息披露

一、审核要点

二、相关案例

第四节 经营稳定性

一、审核要点

二、相关案例

第五节 经营业绩大幅下滑

一、审核要点

二、相关案例

第六节 研发费用计算

一、审核要点

（一）研发费用包括哪些内容

（二）研发相关内控要求

（三）中介机构的核查

二、相关案例

第七节 重大事项的认定

一、审核要点

二、相关案例

第八节 政府补助

一、审核要点

二、相关案例

第九节 重大违法行为

一、审核要点

二、相关案例

第十节 关联交易

一、审核要点

二、相关案例

第六章 推动专精特新中小企业发展的相关政策解读

第一节 专精特新培育与申报

一、“十四五”期间如何更好地推动中小企业发展

二、培育专精特新等优质中小企业应遵循怎样的思路

三、针对专精特新中小企业发展痛点，有哪些具体可落地的解决举措

四、关于专精特新中小企业培育标准，国家层面有无统一的指引规范

五、创新型中小企业、专精特新中小企业、专精特新“小巨人”企业三者有什么区别和联系

六、是不是所有企业都可以申报专精特新企业

七、企业如何参与专精特新评价和申请

第二节 专精特新中小企业支持政策

一、国家层面支持政策

二、省市层面支持政策

第三节 北交所上市政策

一、北交所深改19条

二、北京证券交易所税收政策

三、关于北交所的司法保障措施

四、北交所上市企业可享受哪些政府支持

附录 相关政策汇编

关于印发“十四五”促进中小企业发展规划的通知

工业和信息化部关于印发《优质中小企业梯度培育管理暂行办法》的通知

中国证监会办公厅 工业和信息化部办公厅关于高质量建设区域性股权市场“专精特新”专板的指导意见

财政部 工业和信息化部关于支持“专精特新”中小企业高质量发展的通知

后记