第二节　风险管理概述

一、风险管理的概念

风险管理的思想古已有之。远古时代居住在岩洞里的原始人就懂得用火恫吓猛兽或抵御猛兽的袭击。可以说，人类的发展历史，就是一部人类与各种各样的风险做斗争的历史，人类在其发展历程中的每一次进步，都意味着在认识和控制风险方面的又一次跃进。但作为一门系统的管理科学，风险管理（Risk Management）的概念是美国宾夕法尼亚大学所罗门·许布纳（S.S.Huebuer）博士于1930年在美国管理协会的一次保险研讨会上首次提出的。20世纪80年代以来，风险管理成为世界各国普遍重视的管理策略。国外有学者甚至认为，20世纪是保险业的世纪，21世纪将是风险管理的世纪。这里，我们援引1996年彼得·伯恩斯坦（Peter L.Bernstein）在《与上帝抗争：风险的非凡经历》一书中对风险管理各种定义的阐述。彼得·伯恩斯坦在该书中写道：

“一个具有革命意义的看法是，对风险的掌握程度是划分现代和过去时代的分水岭。所谓对风险的掌握就是说未来不再更多地依赖上帝的安排，人类在自然面前不再是被动的。在人们发现跨越这个分水岭的道路之前，未来只是过去的镜子，或者只是属于那些垄断了对未来事件进行预测的圣贤和占卜者的黑暗领地。”

“风险管理有助于我们在非常广阔的领域里进行决策，从分配财富到保护公共健康，从战争到家庭计划安排，从支付保费到系安全带，从种植玉米到玉米片的市场营销。”

（一）关于风险管理的各种定义

风险无处不在且永远都在运动变化中，风险管理的含义也非常宽泛且处于变革发展的过程中。在保险与风险管理领域，专家学者们从各自不同的角度来定义风险管理。

美国风险管理领域的权威C.小阿瑟·威廉斯教授在其早期的《风险管理与保险》（第六版）教材中指出，风险管理是通过对风险的识别、估计和控制，以最少费用支出将风险所导致的种种不利后果减少到最低限度的一种科学管理方法。这一定义的特色首先在于它揭示了风险管理的实质是以最经济合理的方式消除风险导致的各种灾害性后果；其次，它指出了风险管理是包括风险识别、风险衡量、风险控制等内容的一整套系统而科学的管理方法，并将风险管理纳入了现代科学管理系统，使之成为一门新兴的管理科学，而不是仅仅将风险管理视为处置风险的一种技术；最后，威廉斯在其最新版本的《风险管理与保险》（第八版）教材中强调了现代风险管理的业务范围在扩展、职能在创新，强调风险管理由传统的纯粹风险管理向纯粹风险与动态风险（如财务风险）整合性管理变革。

美国另一学者格林在《风险与保险》一书中认为：“风险管理是管理阶层处理企业可能面临的特定风险的一种方法和技术；风险管理的对象是纯粹风险而非投机性风险。”该定义的特点在于将风险管理的范围集中于处置企业所面临的特定风险即纯粹风险，并将风险管理视为一门技术和一种方法。很显然，将风险管理的范围仅仅局限于企业面临的纯粹风险，是不能反映现代风险管理业务范围和职能的最新发展的。

英国特许保险学会（CII）教材从广义上界定了风险管理：从广义上说，风险管理是为了减少不确定事件的影响，通过组织、计划、安排、控制各种业务活动和资源，以消除各种不确定事件的不利影响。

美国风险管理与保险学者斯科特·哈瑞顿（Scott E.Harrington）在其出版的《风险管理与保险》一书中，着重从管理过程的角度来认识风险管理，包括识别风险、衡量潜在的损失频率和损失程度、开发并选择能实现企业价值最大化的风险管理方法、实施所选定的风险管理方法并进行持续地监测。而且他非常强调的风险管理的理念和方法，正被广泛地应用于诸如价格风险等动态风险的管理控制中。

中国台湾保险界的权威人士袁宗蔚在其《保险学——危险与保险》一书中，将风险管理定义为：风险管理是在对风险的不确定性及可能性等因素进行考察、预测、搜集分析的基础上制定出的包括识别风险、衡量风险、积极管理风险、有效处置风险及妥善处理风险所导致的损失等内容的一整套系统而科学的管理方法。

综上所述，本教材对风险管理的定义如下：风险管理是指为实现一定的管理目标和策略，在全面系统及动态风险分析的基础上，对各种风险管理方法进行选择和组合，制定并监督实施风险管理总体方案的决策体系、方法与过程的总称。

（二）如何理解风险管理的概念

对风险管理概念的理解，应强调以下几点：

（1）风险管理是一门新兴的管理学科，而不仅仅是一种管理技术。作为一门管理学科，风险管理同其他管理学科日益趋同，体现为计划、组织、指挥和协调各类组织的有关活动的管理过程，并强调以合理的风险管理费用支出将组织面临的各类不确定性风险控制在可接受的范围内。

（2）风险管理过程不仅强调具体的组织框架、风险管理工具与方法的广泛运用，而且非常强调风险管理决策框架和整体思维框架的重要性。具体而言，现代风险管理的发展，强调秉承整体风险管理的理念，综合运用多种风险管理工具与方法，以最低的风险成本实现组织价值最大化的目标。

（3）明确风险管理应遵循不同的经营目标和策略。显然，不同的组织和机构，其经营环境和管理目标不同，风险管理的组织框架和具体的风险管理方法也会有所差异。风险管理以减少各种组织面临的不确定性、实现相应的管理目标为宗旨。

（4）强调系统、全面和动态的风险分析在整个风险管理决策框架和方法中的基础性作用。更进一步地讲，风险分析既包括通过完善客观概率统计方法去提高风险识别与衡量的能力，也包括提升风险管理者主观认知风险和衡量评价风险的能力。

（5）风险管理不仅应关注纯粹风险或静态风险，而且应当积极介入投机风险或动态风险的管理。现代风险管理的业务范围不仅仅停留在对自然灾害和意外事件的管理，而且日益关注诸如市场价格波动之类的财务风险管理。伴随着全球经济的集中度和关联度的提高、金融服务的一体化和自由化进程加快及新技术、新材料的广泛使用，各类组织面临的不确定性增加。相应地，风险管理的业务范围也越来越宽泛，适用的领域越来越广，全面、整体的风险管理也将受到日益广泛的重视。

（6）风险管理的主体是各类组织，包括个人、家庭、企业的风险管理，也包括政府公共部门、非营利性的社会团体的风险管理。当然，不同的风险管理主体，其管理目标会有差异，风险管理的决策框架和实施的风险管理方法也会有差异。