借款预先扣利息　违反法律判无效

经典案例

王某因工程急需资金为由，于2013年5月以房产担保向原告孙某借款，孙某答应向其提供35万元的贷款，期限为2个月，约定月息三分，并要求预先从本金中一次性扣除利息21000元。王某表示同意，在收到32.9万的资金后，王某出具了一张35万元的借条给孙某。合同约定的借款期限届满，因未能按期清偿借款，孙某遂起诉至法院，要求法院判决张某偿还借款本金35万元及利息。

法槌定音

法院审理后认为，预扣利息的行为属于变相提高贷款利率的行为。《合同法》中明确规定，“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”本案中双方约定利息在本金中预先扣除，显然违反法律的强制性规定，因而无效。因此，本案的借款本金应认定为32.9万元。双方约定的月利率3%，超过年利率24%，超过部分的利息，因未超过36%的强制性规定，法院不参与，由双方自行解决偿还与否。2014年7月，法院判决王某在十日之内偿还孙某借款本金32.9万元及利息（按年利率24%计算至本清）。

法律解析

根据《合同法》第200条的规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。本案中，当事人双方约定利息在本金中预先扣除的行为，违反了法律的强制性规定，应属无效。双方约定的月利率为3%，超过了《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第26条第1款规定的年利率24%。故法院判决王某偿还孙某借款本金32.9万元及利息（按年利率24%计算至本清）。

法条链接

《合同法》第200条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第26条、第27条