第三章　资本管理

一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目的要求）

1杠杆率监管覆盖了表外资产，弥补了（　　）资本监管下表外资产风险计提不足的问题。[2018年10月真题]

A．巴塞尔协议Ⅱ

B．巴塞尔协议Ⅰ

C．巴塞尔协议Ⅲ

D．巴塞尔协议框架的改进（巴塞尔协议2.5）

【答案】A

【解析】杠杆率监管覆盖表外资产，弥补了巴塞尔协议Ⅱ资本监管下表外资产风险计提不足的问题，减少了银行向表外转移资产进行监管套利的可能性。

2监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本称为（　　）。[2018年6月真题]

A．账面资本

B．会计资本

C．监管资本

D．经济资本

【答案】C

【解析】监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。

3原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于（　　）。[2017年10月真题]

A．4%

B．3%

C．5%

D．6%

【答案】A

【解析】杠杆率衡量总资产规模可能带来的风险，原银监会根据巴塞尔协议Ⅲ的相关内容，制定了针对我国商业银行的杠杆率监管要求：杠杆率＝（一级资本－一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额。《商业银行杠杆率管理办法》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。

4下列资本工具中，（　　）属于商业银行的二级资本。[2017年10月真题]

A．超额贷款损失准备可计入部分

B．优先股及其溢价

C．资本公积及盈余公积可计入部分

D．一般风险准备可计入部分

【答案】A

【解析】商业银行的监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。B项属于其他一级资本；CD两项属于核心一级资本。

5商业银行经济资本是指（　　）。[2017年6月真题]

A．商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御不良贷款所需的资本

B．商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御预期损失所需的资本

C．商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御非预期损失所需的资本

D．商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御损失类贷款所需的资本

【答案】C

【解析】经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。

6根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，符合条件的优先股属于（　　）。[2016年11月真题]

A．资本扣除项

B．核心一级资本

C．其他一级资本

D．二级资本

【答案】C

【解析】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。

7根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（　　）。[2015年10月真题]

A．11.5%

B．11%

C．8%

D．10.5%

【答案】A

【解析】2013年1月1日，《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。

8下列选项中，（　　）反映了银行实际拥有的资本水平。[2015年10月真题]

A．监管资本

B．经济资本

C．商品资本

D．账面资本

【答案】D

【解析】账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

9根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行一级资本充足率的最低要求为（　　）。[2013年11月真题]

A．6%

B．4.5%

C．5%

D．3%

【答案】A

【解析】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为2.5%和0～2.5%；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为1%；第四层次为第二支柱资本要求。

10与一般企业相比，商业银行的突出特点是（　　）。[2013年11月真题]

A．低负债经营

B．全负债经营

C．中负债经营

D．高负债经营

【答案】D

【解析】与其他一般企业相比，商业银行的特殊性首先在于它以负债经营为特色，是高杠杆经营的金融机构，其资本占比较低，承担着巨大的风险。同时，商业银行在一国经济中具有重要地位，尤其是大型商业银行在国民经济中要比一般企业重要得多。

11从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（　　）。

A．保护银行的正常经营

B．为银行的注册提供资金

C．吸收损失

D．组织营业

【答案】C

【解析】从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失：①在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护；②在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。

12根据巴塞尔协议Ⅲ，普通商业银行的总资本充足率不得低于（　　）。

A．7%

B．8%

C．10.5%

D．11.5%

【答案】C

【解析】根据巴塞尔协议Ⅲ，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10.5%。

13下列关于巴塞尔协议Ⅲ的说法错误的是（　　）。

A．大幅度提高高风险业务的资本要求

B．重新界定监管资本的构成，强调优先股在监管资本中的核心地位

C．建立逆周期资本监管机制

D．提高了资本充足率监管标准

【答案】B

【解析】B项，巴塞尔协议Ⅲ重新界定了监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位，严格各类资本工具的合格标准，从严确定资本扣除项目，强化监管资本工具的损失吸收能力。

14在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（　　）。

A．客户利益

B．股东利益

C．资本

D．金融监管机构的要求

【答案】C

【解析】资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。

15根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为（　　）。

A．账面资本、经济资本、监管资本

B．持续经营资本、破产清算资本

C．核心一级资本、其他一级资本、二级资本

D．实收资本、资本公积、盈余资本

【答案】A

【解析】根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入；经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额；监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。

16下列关于经济资本的说法，不正确的是（　　）。

A．经济资本又称为风险资本

B．经济资本小于银行的账面资本

C．商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多

D．经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本

【答案】B

【解析】经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少。

17下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（　　）。

A．未分配利润

B．二级资本工具及其溢价

C．盈余公积

D．一般风险准备

【答案】B

【解析】在巴塞尔协议Ⅲ中，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

18我国商业银行的核心一级资本不包括（　　）。

A．实收资本

B．盈余公积

C．一般风险准备

D．次级债券

【答案】D

【解析】核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本主要包括以下六个项目：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

19其他一级资本包括（　　）。

A．普通股

B．优先股

C．实收资本

D．盈余公积

【答案】B

【解析】其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具，主要包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价），少数股东资本可计入部分。ACD三项均属于核心一级资本。

20下列不属于其他一级资本的特征的是（　　）。

A．永久性

B．清偿顺序排在所有其他融资工具之后

C．非积累性

D．不带有其他赎回条款

【答案】B

【解析】其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具。B项属于核心一级资本的特征。

21其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少（　　）年后方可由发行银行赎回，且应具备相应条件。

A．2

B．3

C．4

D．5

【答案】D

【解析】其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少5年后方可由发行银行赎回，但发行银行不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应得到国务院银行业监督管理机构的事先批准。

22《巴塞尔新资本协议》中，风险加权资产的计算公式为（　　）。

A．信用风险加权资产＋市场风险资本要求

B．信用风险加权资产＋市场风险资本要求＋操作风险资本要求

C．（信用风险加权资产＋市场风险资本要求＋操作风险资本要求）×12.5

D．信用风险加权资产＋（市场风险资本要求＋操作风险资本要求）×12.5

【答案】D

【解析】D项，风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。市场风险加权资产为市场风险资本要求的12.5倍，即市场风险加权资产＝市场风险资本要求×12.5；操作风险加权资产为操作风险资本要求的12.5倍，即操作风险加权资产＝操作风险资本要求×12.5。

23资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是（　　）。

A．账面资本

B．经济资本

C．监管资本

D．实收资本

【答案】C

【解析】以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本（监管资本）与风险加权资产之间的比率。

24下列不属于增加商业银行二级资本方法的是（　　）。

A．发行可转换债券

B．提高超额贷款损失准备

C．发行长期次级债券

D．提高留存利润

【答案】D

【解析】二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等，故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，提高留存利润属于增加一级资本的方法。

25（　　）是银行增加一级资本最快捷的方式。

A．发行普通股

B．发行优先股

C．留存利润

D．次级债券

【答案】C

【解析】一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。普通股是银行核心一级资本主要内容，但发行普通股成本通常较高，且银行不能经常采用；留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

26对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（　　）能够适度降低风险加权资产、节约资本。

A．权重法

B．蒙特卡洛模拟法

C．资本计量的高级方法

D．标准法

【答案】C

【解析】与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。

27《商业银行资本管理办法（试行）》规定在最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求外，系统重要性银行应计提附加资本。我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的（　　），由核心一级资本满足。

A．1%

B．2%

C．3%

D．4%

【答案】A

【解析】我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为1%～3.5%。

28第二支柱资本要求是在（　　）的基础上提出的。

A．储备资本要求

B．逆周期资本要求

C．最低资本要求

D．最低资本充足率

【答案】C

【解析】第二支柱资本要求是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各类特定资本要求的总和。

29巴塞尔委员会在（　　）中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。

A．巴塞尔协议Ⅰ

B．巴塞尔协议Ⅱ

C．巴塞尔协议Ⅲ

D．巴塞尔Ⅲ最终方案

【答案】C

【解析】2010年12月，巴塞尔委员会在巴塞尔协议Ⅲ中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。

30目前，一般银行的杠杆率国际标准最低为______，最高为______。（　　）

A．2%；2.75%

B．3%；4.75%

C．3%；4%

D．2%；3.75%

【答案】B

【解析】巴塞尔委员会于2017年发布的《巴塞尔Ⅲ最终方案》，对全球系统重要性银行提出了更高的杠杆率要求。目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求分别为1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%，一般银行的杠杆率国际标准最低为3%，最高为4.75%。

二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目的要求）

1下列关于商业银行账面资本的表述，正确的有（　　）。[2017年6月真题]

A．是银行持股人的永久性资本投入

B．是资产负债表上的所有者权益

C．等于银行资产负债表上总资产减去总负债后的余额

D．反映商业银行应该拥有的资本水平

E．是对银行资本的动态反映

【答案】ABC

【解析】DE两项，账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

2下列属于商业银行核心一级资本的有（　　）。[2016年10月真题]

A．优先股

B．资本公积

C．损失准备缺口

D．盈余公积

E．实收资本或普通股

【答案】BDE

【解析】核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。A项，优先股属于其他一级资本；C项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。

3商业银行资本的作用主要有（　　）。[2015年10月真题]

A．吸收损失

B．承担风险

C．限制银行业务过度扩张

D．为银行提供融资

E．维持市场信心

【答案】ABCDE

【解析】银行资本的作用主要体现在以下几个方面：①为银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性；④维持市场信心。

4根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括（　　）。[2015年5月真题]

A．商誉

B．土地使用权

C．贷款损失准备缺口

D．盈余公积

E．由经营亏损引起的净递延税资产

【答案】ACE

【解析】商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：①商誉；②其他无形资产（土地使用权除外）；③由经营亏损引起的净递延税资产；④贷款损失准备缺口；⑤资产证券化销售利得；⑥确定受益类的养老金资产净额；⑦直接或间接持有本银行的股票；⑧对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值，应予以扣除，若为负值，应予以加回；⑨商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

5下列关于《商业银行资本管理办法（试行）》的表述中，错误的有（　　）。[2014年6月真题]

A．要求我国商业银行一级资本充足率不低于10.5%

B．对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议Ⅲ的监管标准

C．若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定

D．将商业银行资本充足率监管要求分为最低资本要求，储备资本要求和逆周期资本要求

E．要求我国商业银行核心一级资本充足率不低于8%

【答案】ADE

【解析】AE两项，《商业银行资本管理办法（试行）》要求一级资本充足率不得低于6%，核心一级资本充足率不得低于5%，资本充足率不得低于8%；D项，商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本要求、逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求。

6根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行监管资本包括（　　）。[2013年11月真题]

A．补充资本

B．二级资本

C．其他一级资本

D．核心一级资本

E．附属资本

【答案】BCD

【解析】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。

72004年，巴塞尔委员会发布《统一资本计量和资本标准的国际协议（修订框架）》，提出了以（　　）三大支柱为特色的新资本协议框架。[2012年10月真题]

A．治理结构

B．内部控制

C．最低资本充足率要求

D．市场约束

E．监管当局的监督检查

【答案】CDE

【解析】2004年，巴塞尔委员会发布《统一资本计量和资本标准的国际协议（修订框架）》，提出了以最低资本充足率要求、监管部门监督检查和市场约束三大支柱为特色的新资本协议框架。2006年发布的《巴塞尔新资本协议》（巴塞尔协议Ⅱ）增加了对交易账户和双重违约的处理。

8商业银行资本可以用来（　　）等。

A．缓冲意外损失

B．保护银行的正常经营

C．为银行的注册提供启动资金

D．吸收银行的经营亏损

E．为存款进入前的经营提供启动资金

【答案】ABCDE

【解析】商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正常经营，为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失。

9相比巴塞尔协议Ⅱ，巴塞尔协议Ⅲ突出表现在（　　）。

A．重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位

B．改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求

C．增加了对交易账户和双重违约的处理

D．建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力

E．显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10.5%

【答案】ABDE

【解析】相比巴塞尔协议Ⅱ，巴塞尔协议Ⅲ突出表现在：①重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位；②改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求；③建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力，弱化银行体系与实体经济之间的正反馈循环；④显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10.5%。C项属于巴塞尔协议Ⅱ的内容。

102017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔Ⅲ最终方案》，其主要内容包括（　　）。

A．限制内部模型方法的使用

B．引入杠杆率缓冲资本要求

C．显著提高资本充足率监管标准

D．提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性

E．重新校准资本底线要求

【答案】ABDE

【解析】2017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔Ⅲ：危机后改革的最终方案》（简称《巴塞尔Ⅲ最终方案》），新监管规则将于2022年1月1日起实施，其主要内容包括：①提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性，从而提高银行资本比率的可比性；②限制内部模型方法的使用；③在信用估值调整（CVA）风险计量中引入市场隐含的风险暴露参数，同时取消内部模型法，简化为标准法（SA-CVA）和基本法（BA-CVA）；④引入杠杆率缓冲资本要求；⑤重新校准资本底线要求。C项属于巴塞尔协议Ⅲ对资本监管的重要改进之一。

11我国商业银行的账面资本包括（　　）。

A．实收资本

B．盈余公积

C．未分配利润

D．资本公积

E．可转换债券

【答案】ABCD

【解析】账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

12经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是（　　）。

A．为了覆盖和抵御预期损失所需要持有的资本数额

B．资产减去负债后的余额

C．银行抵补风险所要求拥有的资本

D．一个风险概念

E．维持金融体系稳定必须持有的资本

【答案】CD

【解析】A项，经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本；B项，资产减去负债后的余额是账面资本；E项，维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。

13商业银行提高资本充足率的方法有（　　）。

A．降低风险加权资产的总量

B．提高留存利润

C．多计提超额贷款损失准备

D．发行减记型资本债券

E．收购上市公司

【答案】ABC

【解析】商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：①分子对策，即增加资本。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。②分母对策，即降低总的风险加权资产。商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。A项为分母对策；BC两项为分子对策。

14监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，目的是（　　）。

A．确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境

B．增强银行吸收损失的能力

C．降低资本监管的顺周期性

D．保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准

E．确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失

【答案】BCDE

【解析】监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力，在一定程度上降低资本监管的顺周期性，保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准。A项，逆周期资本旨在确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境。

15为提高特定资产组合的资本要求，国务院银行业监督管理机构可采取下列哪些方法？（　　）

A．调整风险权重、相关性系数、有效期限

B．根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求

C．通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求

D．根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求

E．针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求

【答案】ABCDE

【解析】国务院银行业监督管理机构有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，包括但不限于以下内容：①根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求；②通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求；③针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求；④根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求。

16杠杆率指标的优点包括（　　）。

A．具备逆周期调节作用

B．简单、透明、具有风险敏感性

C．避免了资本套利和监管套利

D．是风险中性的，相对简单易懂

E．兼具微观审慎和宏观审慎功效

【答案】ACDE

【解析】作为简单、透明、不具有风险敏感性的监管工具，杠杆率兼具宏观审慎和微观审慎功效。具体来说，杠杆率指标的优点包括：①杠杆率具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展；②杠杆率避免了资本套利和监管套利；③杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。