第三节　证券中介机构

一、选择题（以下备选项中只有一项符合题目要求）

1注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关（　　）许可证。[2019年5月真题]

A．业务

B．营业

C．审计

D．执业

【答案】A

【解析】财政部和中国证监会对注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务实行许可证管理。注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。

2证券公司为期货公司提供中间介绍业务（IB业务）时，可以提供（　　）服务。[2019年3月真题]

A．办理期货保证金业务

B．期货交易的结算和风险控制

C．期货交易的代理

D．协助办理开户手续

【答案】D

【解析】证券公司受期货公司委托从事中间介绍业务，应当提供的服务包括：协助办理开户手续；提供期货行情信息、交易设施；中国证监会规定的其他服务。证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。

32004年1月31日由（　　）发布的《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，提出了九方面的纲领性意见，被称为“国九条”。[2018年12月真题]

A．国务院

B．中国证监会

C．中国人民银行

D．国家发展和改革委员会

【答案】A

【解析】2004年1月，国务院发布《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，从战略和全局的高度，对我国资本市场的改革与发展作出了全面部署。并对加强证券公司监管、推动证券公司规范经营提出了明确要求。

4为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组，债务重组等提供咨询服务，这属于证券公司的（　　）。[2018年9月真题]

A．财务顾问业务

B．资产管理业务

C．承销保荐业务

D．投资咨询业务

【答案】A

【解析】证券公司的财务顾问业务，是指与证券交易、证券投资活动有关的咨询、建议、策划业务。财务顾问业务具体包括：为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务；为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务；为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务；为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股计划、投资者关系管理等提供咨询服务；为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供融资策划、方案设计、推介路演等方面的咨询服务；为上市公司的债权人、债务人对上市公司进行债务重组、资产重组、相关的股权重组等提供咨询服务以及中国证监会认定的其他业务形式。

5证券公司应当在每个会计年度结束之日起（　　）个月内报送柜台市场业务年度报告。[2018年5月真题]

A．3

B．2

C．4

D．1

【答案】C

【解析】证券公司应当自每一个会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告；自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。

6中国证券业协会于（　　）年成立，当年末，机构类会员达到170家。[2018年5月真题]

A．1993

B．1987

C．1990

D．1991

【答案】D

【解析】中国证券业协会成立于1991年8月28日，是依据《中华人民共和国证券法》和《社会团体登记管理条例》的有关规定设立的具有独立法人地位的、由经营证券业务的金融机构自愿组成的证券业自律性组织，属非营利性社会团体法人，接受中国证监会和国家民政部的业务指导和监督管理。

7根据国务院决定设立的证券金融公司的组织形式为（　　）。[2018年5月真题]

A．一般合伙企业

B．有限合伙企业

C．股份有限公司

D．有限责任公司

【答案】C

【解析】证券金融公司的组织形式为股份有限公司，根据国务院的决定设立，其注册资本不少于人民币60亿元。注册资本为实收资本，其股东应当用货币出资。

8证券金融公司借入次级债，应当（　　）向证监会报告。[2018年5月真题]

A．事后

B．在超过20%时

C．在超过10%时

D．事先

【答案】D

【解析】证券金融公司可以发行公司债券，或者向股东或者其他特定投资者借入次级债。证券金融公司借入次级债，应当事先向证监会报告。

9资产评估机构申请证券评估资格，净资产应不少于（　　）万元。[2018年5月真题]

A．50

B．200

C．150

D．100

【答案】B

【解析】资产评估机构申请证券评估资格，应当符合下列条件：①资产评估机构依法设立并取得资产评估资格3年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满1年；②质量控制制度和其他内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好；③具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于20人；④净资产不少于200万元；⑤按规定购买职业责任保险或者提取职业风险基金；⑥半数以上合伙人或者持有不少于50%股权的股东最近在本机构连续执业3年以上；⑦最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于500万元。

10资产评估机构申请证券评估资格，应当具有不少于（　　）名注册资产评估师。[2018年3月真题]

A．20

B．40

C．10

D．30

【答案】D

【解析】资产评估机构申请证券评估资格，应当符合下列条件：①资产评估机构依法设立并取得资产评估资格3年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满1年；②质量控制制度和其他内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好；③具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于20人；④净资产不少于200万元；⑤按规定购买职业责任保险或者提取职业风险基金；⑥半数以上合伙人或者持有不少于50%股权的股东最近在本机构连续执业3年以上；⑦最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于500万元。

111987年，（　　）证券公司成立，这是我国第一家专业性证券公司。[2017年9月真题]

A．深圳

B．上海浦东

C．深圳特区

D．上海

【答案】C

【解析】1987年，我国第一家专业性证券公司——深圳特区证券公司成立。

12按我国现行的做法，投资者入市必须先到（　　）或其开户代理机构开立证券账户。[2017年9月真题]

A．证券交易所

B．证券公司

C．商业银行

D．中国结算公司

【答案】D

【解析】在证券经纪业务中，经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节。按照相关法规的规定，投资者应首先在登记结算公司或者其代理点开立证券账户；其次，投资者与证券公司签署风险揭示书、客户须知，签订证券交易委托代理协议，开立客户交易结算资金第三方存管协议中的资金账户等。

13证券服务机构制作、出具的文件有误导性陈述而给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担（　　）责任。[2017年9月真题]

A．首要赔偿

B．比例赔偿

C．补充赔偿

D．连带赔偿

【答案】D

【解析】证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。其制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但能够证明自己没有过错的除外。

14证券金融公司转融通的期限一般不超过（　　）个月。[2017年6月真题]

A．9

B．6

C．12

D．3

【答案】B

【解析】证券金融公司向证券公司转融通的期限一般不得超过6个月。转融通的期限自资金或者证券实际交付之日起算。

15我国《证券法》正式颁布的时间是（　　）。[2016年10月真题]

A．1999年3月

B．1998年3月

C．1998年9月

D．1998年12月

【答案】D

【解析】我国于1998年12月颁布了《中华人民共和国证券法》。

16在转融通业务中，（　　）向证券金融公司借入资金，供其办理融资融券业务的经营活动。[2016年10月真题]

A．证券公司

B．证券登记结算公司

C．证券交易所

D．证券市场投资者

【答案】A

【解析】转融通业务是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公司，以供其办理融资融券业务的经营活动。

17证券公司中间介绍业务，是指证券公司接受相关委托，介绍客户参与（　　）买卖并提供相关服务的业务活动。[2016年7月真题]

A．证券

B．股票

C．期货

D．基金

【答案】C

【解析】证券公司中间介绍业务是指证券公司接受期货经纪商的委托，为期货经纪商介绍客户参与期货交易并提供其他相关服务的业务活动。

18注册会计师申请证券许可证，需要取得注册会计师证件（　　）年以上。[2016年7月真题]

A．4

B．1

C．3

D．2

【答案】B

【解析】根据《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》，注册会计师申请证券许可证应当符合下列条件：①所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合《规定》第六条所规定的条件并已提出申请；②具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；③取得注册会计师证书1年以上；④不超过60周岁；⑤执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。

19资信评级机构和资产评估机构均属于（　　）机构。[2016年3月真题]

A．证券服务

B．投资咨询

C．资产管理

D．证券代理

【答案】A

【解析】证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，主要包括律师事务所、会计师事务所、投资咨询机构、资信评级机构、资产评估机构、证券金融公司等。

20中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行（　　）管理。[2016年3月真题]

A．自律

B．监督

C．备案

D．审批

【答案】A

【解析】中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行自律管理。证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。

21我国证券公司监管制度包括以（　　）和流动性为核心的风险监控和预警制度。[2015年11月真题]

A．净资产

B．利润率

C．净资本

D．总资产

【答案】C

【解析】我国证券公司的监管制度主要包括：①以诚信与资质为标准的市场准入制度；②以净资本和流动性为核心的风险监控和预警制度；③合规管理制度；④客户交易结算资金第三方存管制度；⑤信息报送与披露制度；⑥分类监管制度；⑦业务许可制度。

22由承销商先全额购买发行人该次发行的证券，再向投资者发售，由承销商承担全部风险的承销方式是（　　）。[2015年11月真题]

A．全额自销

B．全额代销

C．全额直销

D．全额包销

【答案】D

【解析】证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式，前者为全额包销，后者为余额包销。

23会计师事务所申请证券业务资格的，净资产应当达到（　　）万元。[2015年11月真题]

A．100

B．500

C．300

D．1000

【答案】B

【解析】根据《关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知》，会计师事务所申请证券资格的条件之一为：净资产不少于500万元。

24证券金融公司的注册资本不少于人民币（　　）亿元。[2015年11月真题]

A．10

B．60

C．20

D．50

【答案】B

【解析】证券金融公司的组织形式为股份有限公司，根据国务院的决定设立，注册资本不少于人民币60亿元。注册资本为实收资本，其股东应当用货币出资。

25证券中介机构包括证券经营机构和证券（　　）机构两类。[2015年9月真题]

A．法人

B．业务

C．服务

D．投资

【答案】C

【解析】证券市场中介机构，是指为证券的发行与交易提供服务的各类机构，主要包括证券公司和证券服务机构两大类。

26实行客户交易结算资金第三方存管制度后，证券投资者存取资金的方式是（　　）。[2015年3月真题]

A．通过证券登记结算公司的结算柜台办理资金存取

B．通过指定商业银行办理资金存取

C．通过证券营业部自设的资金柜台办理资金存取

D．通过证券交易所交易平台办理资金存取

【答案】B

【解析】在客户交易结算资金第三方存管制度框架下，证券公司与客户之间的资金清算交收，需要由证券公司与指定商业银行（即与证券公司及其客户建立客户交易结算资金三方存管关系、签订客户交易结算资金存管合同的商业银行，简称指定商业银行）配合完成。

27自营业务与经纪业务相比较，根本区别是自营业务是证券公司（　　）。[2014年11月真题]

A．代理客户买卖证券

B．为客户提供证券及其他金融产品的投资管理服务

C．为盈利而自己买卖证券

D．可以向客户出借资金或证券

【答案】C

【解析】与经纪业务相比较，自营业务是证券公司为盈利而自己买卖证券，经纪业务是证券公司代理客户买卖证券。

28依据《律师事务所从事证券法律业务管理办法》，以下说法错误的是（　　）。[2014年11月真题]

A．同一律师事务所不得同时为同一收购行为的收购人和被收购的上市公司出具法律意见

B．律师可以同时为同一证券发行的发行人、保荐机构、承销商出具法律意见

C．律师被吊销执业证书的，不得再从事证券法律业务

D．律师担任公司董事的，该律师所在事务所不得接受其所任职公司的委托，对该公司提供证券法律服务

【答案】B

【解析】B项，根据《律师事务所从事证券法律业务管理办法》第十一条规定，同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见。

29证券交易所应当建立（　　），并根据证券法规的规定或者证监会的要求，限制或禁止特定证券投资者的证券交易行为。[2014年9月真题]

A．市场准入制度

B．审批制度

C．注册制度

D．核准制度

【答案】A

【解析】《证券交易所管理办法》规定证券交易所应当建立市场准入制度，并根据证券法规的规定或者中国证监会的要求，限制或者禁止特定证券投资者的证券交易行为。除此之外，证券交易所不得限制或者禁止证券投资者的证券买卖行为。

30证券公司从事中间介绍业务，所提供的服务不包括（　　）。[2014年9月真题]

A．代期货公司收付期货保证金

B．提供期货行情信息

C．协助办理开户手续

D．提供期货交易设施

【答案】A

【解析】证券公司受期货公司委托从事中间介绍业务，应当提供下列服务：①协助办理开户手续；②提供期货行情信息、交易设施；③中国证监会规定的其他服务。证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。

31在证券经纪业务中，证券公司不赚取买卖差价，只收取一定比例的（　　）作为业务收入。[2014年9月真题]

A．印花税

B．结算登记费

C．佣金

D．过户费

【答案】C

【解析】证券经纪业务又被称为代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务。在证券经纪业务中，证券公司不赚取买卖差价，只收取一定比例的佣金作为业务收入。

32以下不符合证券公司申请融资融券业务资格的条件是（　　）。[2014年9月真题]

A．董事、监事、高级管理人员最近2年未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚

B．最近2年各项风险控制指标持续符合规定

C．同时经营资产管理与融资融券业务的，证券公司净资本不低于人民币2亿元

D．信息系统安全稳定运行，最近6个月未发生因公司管理问题导致的重大事故

【答案】D

【解析】证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列条件：具有证券经纪业务资格；公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险；公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查或者正处于整改期间的情形；财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定；客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实；已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷；已建立符合监管规定和自律要求的客户适当性制度，实现客户与产品的适当性匹配管理；信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事故，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试；有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员；中国证监会规定的其他条件。

33证券公司开展融资融券业务必须经（　　）批准。[2014年6月真题]

A．中国证券业协会

B．中国人民银行

C．中国证监会

D．证券交易所

【答案】C

【解析】中国证监会《证券公司融资融券业务管理办法》规定，证券公司开展融资融券业务，必须经中国证监会批准。未经中国证监会批准，任何证券公司不得向客户融资、融券，也不得为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动提供任何便利和服务。

34证券承销商将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式是（　　）。[2014年3月真题]

A．代销

B．包销

C．自销

D．助销

【答案】B

【解析】按照发行风险的承担、所筹资金的划拨以及手续费的高低等因素划分，承销方式有包销和代销两种。证券包销是指证券承销商将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式；代销是指承销商代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。

35证券金融公司的（　　）或其他风险控制指标不符合规定的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正。[2014年3月真题]

A．总资产

B．固定资产

C．负债

D．净资本

【答案】D

【解析】证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：①净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%；②对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%；③融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%；④充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

36《证券公司风险控制指标管理办法》建立了以（　　）为核心的风险控制指标体系。[2013年12月真题]

A．注册资本

B．净资本

C．总资本

D．净资产

【答案】B

【解析】2016年修订的《证券公司风险控制指标管理办法》提出建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系。

37目前按照《证券法》的规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，（　　）管理。[2013年12月真题]

A．以每个客户的名义单独立户

B．采取银证转账的方式

C．投资金额大小分类设置账户

D．实名制

【答案】A

【解析】根据我国《证券法》第一百三十九条规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。

38中国证监会于（　　）发布了《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》，标志着股权分置改革正式启动。[2013年12月真题]

A．2005年9月

B．2005年4月

C．2001年6月

D．2004年1月

【答案】B

【解析】依据《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，中国证监会于2005年4月29日发布了《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》，标志着股权分置改革正式启动。

39（　　）不可用于证券公司的自营业务。[2013年12月真题]

A．证券公司的自有资金

B．集合资产管理计划

C．证券公司依法筹集的资金

D．证券公司以自己名义开设的证券账户

【答案】B

【解析】证券自营业务，是指证券公司以自己的名义，以自有资金或者依法筹集的资金，为本公司买卖在境内证券交易所上市交易的证券，在境内银行间市场交易的政府债券、国际开发机构人民币债券、央行票据、金融债券、短期融资券、公司债券、中期票据和企业债券，以及经中国证监会批准或者备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券，以获取盈利的行为。

40我国《证券法》规定，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务，不得代理委托人从事证券投资，因而，目前证券投资咨询机构从事（　　）业务存在实质法律障碍。[2013年12月真题]

A．证券研究

B．定向资产管理

C．证券资产管理

D．财务顾问

【答案】B

【解析】对于证券投资咨询机构而言，《证券法》第一百七十一条明确规定，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务，不得代理委托人从事证券投资。因此，目前证券投资咨询机构从事定向资产管理业务存在实质法律障碍。

41下列不属于证券市场中介机构的有（　　）。[2013年12月真题]

A．证券资信评级机构

B．证券公司

C．证券投资咨询公司

D．证券业协会

【答案】D

【解析】证券市场中介机构包括：①证券公司；②证券服务机构。其中，证券服务机构主要包括证券投资咨询机构、证券登记结算机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所等。D项，证券业协会属于自律性组织。

42下列描述不属于融资融券业务范畴的是（　　）。[2013年9月真题]

A．证券公司向客户出借标的证券供其卖出

B．客户向证券公司交存相应的担保物

C．融资方通过结算参与人申报提交质押券

D．证券公司向客户出借资金供其买入标的证券

【答案】C

【解析】融资融券业务是指证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。

43资信评级机构从事对公司债券的资信评级业务，应当向（　　）申请取得证券评级业务许可。[2012年9月真题]

A．财政部

B．中国人民银行

C．中国银监会

D．中国证监会

【答案】D

【解析】资信评级机构从事对公司债券的资信评级业务，应当根据《证券市场资信评级业务管理暂行办法》的规定，向中国证监会申请取得证券评级业务许可。未取得中国证监会的证券评级业务许可，任何单位和个人不得对公司债券进行评级。

44我国《证券法》规定，向不特定对象发行的证券（　　）超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。[2012年6月真题]

A．募集金额

B．超募金额

C．净资产

D．票面总值

【答案】D

【解析】我国《证券法》规定，发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议；向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元，应当由承销团承销。

45证券公司为本公司买卖证券，赚取差价并承担相应风险的行为，称为（　　）。[2012年6月真题]

A．资产管理业务

B．证券自营业务

C．财务顾问业务

D．证券代理业务

【答案】B

【解析】证券自营业务，是指证券公司以自己的名义，以自有资金或者依法筹集的资金，为本公司买卖在境内证券交易所上市交易的证券，在境内银行间市场交易的政府债券、国际开发机构人民币债券、央行票据、金融债券、短期融资券、公司债券、中期票据和企业债券，以及经中国证监会批准或者备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券，以获取盈利的行为。

46证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式，属于证券（　　）。

A．代销方式

B．承销方式

C．包销方式

D．直销方式

【答案】A

【解析】证券承销业务采取代销或者包销方式。代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式；而包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。

47证券金融公司开展转融通业务，在证券登记结算机构不需开立的账户是（　　）。

A．转融通专用证券账户

B．转融通担保证券账户

C．转融通专用资金账户

D．转融通证券交收账户

【答案】C

【解析】证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立转融通专用证券账户、转融通担保证券账户和转融通证券交收账户。C项，转融通专用资金账户是在商业银行开立的账户。

48转融通业务中，保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于（　　）。

A．10%

B．15%

C．20%

D．30%

【答案】B

【解析】证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金。保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于15%。

二、组合型选择题（以下备选项中只有一项符合题目要求）

1下列关于注册会计师及会计师事务所取得证券业务许可的说法，正确的有（　　）。[2019年3月真题]

Ⅰ．注册会计师应取得注册会计师证书3年以上

Ⅱ．注册会计师不满60周岁

Ⅲ．证券许可证由财政部和证监会批准授予

Ⅳ．证券许可证实行年检制

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】C

【解析】注册会计师申请证券许可证的条件：①所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》第六条所规定的条件并已提出申请；②具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；③取得注册会计师证书1年以上；④不超过60周岁；⑤执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。对于符合规定条件的注册会计师、会计师事务所，由财政部、中国证监会批准授予证券许可证，并对取得证券许可证的会计师事务所予以公告。注册会计师、会计师事务所的证券许可证实行年检制度。

2在我国，证券资信评级机构可以对（　　）开展资信评级服务。[2018年5月真题]

Ⅰ．证监会依法核准发行的债券

Ⅱ．在证券交易所上市交易的资产支持证券

Ⅲ．在证券交易所上市交易的债券

Ⅳ．证券投资基金管理公司

A．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ

【答案】C

【解析】按照《证券市场资信评级业务管理暂行办法》的规定，证券评级业务是指对下列评级对象开展资信评级服务：①中国证监会依法核准发行的债券、资产支持证券以及其他固定收益或者债务型结构性融资证券；②在证券交易所上市交易的债券、资产支持证券以及其他固定收益或者债务型结构性融资证券，国债除外；③上述第①、②项规定的证券的发行人、上市公司、非上市公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司；④中国证监会规定的其他评级对象。

3律师履行职责时应按照公认的业务标准和道德规范，对企业出具文件内容的（　　）进行检查和验证。[2017年9月真题]

Ⅰ．真实性

Ⅱ．准确性

Ⅲ．完整性

Ⅳ．可行性

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

【解析】证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。

4设立证券金融公司时，应当符合的条件有（　　）。[2017年9月真题]

Ⅰ．组织形式为股份有限公司

Ⅱ．注册资本不少于人民币20亿元

Ⅲ．注册资本为实收资本

Ⅳ．股东用货币出资

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B．Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】证券金融公司的组织形式为股份有限公司，根据国务院的决定设立，注册资本不少于人民币60亿元。注册资本为实收资本，其股东应当用货币出资。

5证券包销方式可分为（　　）。[2017年6月真题]

Ⅰ．全额包销方式

Ⅱ．余额包销方式

Ⅲ．比例包销方式

Ⅳ．备兑包销方式

A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B．Ⅰ、Ⅱ

C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】证券包销，指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式，前者为全额包销，后者为余额包销。

6证券、期货投资咨询人员申请取得从业资格具备的条件有（　　）。[2017年6月真题]

Ⅰ．具有大学本科以上学历

Ⅱ．证券投资咨询人员具有从事证券业务两年以上的经历

Ⅲ．期货投资咨询人员具有从事期货业务两年以上的经历

Ⅳ．通过证券、期货从业人员资格考试

A．Ⅱ、Ⅳ

B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅲ

【答案】C

【解析】证券、期货投资咨询人员申请取得从业资格必须具备以下八个条件：①具有中华人民共和国国籍；②具有完全民事行为能力；③品行良好、正直诚实，具有良好的职业道德；④未受过刑事处罚或者与证券、期货业务有关的严重行政处罚；⑤具有大学本科以上学历；⑥证券投资咨询人员具有从事证券业务两年以上的经历，期货投资咨询人员具有从事期货业务两年以上的经历；⑦通过中国证监会统一组织的证券、期货从业人员资格考试；⑧中国证监会规定的其他条件。

7证券金融公司在每个交易日结束后，应当公布的转融通数据包括（　　）。[2017年4月真题]

Ⅰ．转融资余额

Ⅱ．转融券余额

Ⅲ．转融通成交数据

Ⅳ．转融通费率

A．Ⅰ、Ⅱ

B．Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】C

【解析】证券金融公司应当在每个交易日结束后，公布转融资余额、转融券余额、转融通成交数据以及转融通费率。

8证券公司是证券市场投资服务的提供者，其中为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务有（　　）。[2017年2月真题]

Ⅰ．证券发行

Ⅱ．上市保荐

Ⅲ．代理证券买卖

Ⅳ．资金存取

A．Ⅰ、Ⅳ

B．Ⅰ、Ⅱ

C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】D

【解析】证券公司是证券市场重要的中介机构，在证券市场的运作中发挥着重要作用。一方面，证券公司是证券市场投融资服务的提供者，为证券发行人和投资者提供专业化的中介服务，如证券经纪、投资咨询、保荐与承销等；另一方面，证券公司也是证券市场重要的机构投资者。

9证券服务机构包括（　　）等从事证券服务业务的机构。[2016年5月真题]

Ⅰ．资信评级机构

Ⅱ．投资评级机构

Ⅲ．资产评估机构

Ⅳ．财务评估机构

A．Ⅰ、Ⅲ

B．Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅰ、Ⅱ

D．Ⅱ、Ⅳ

【答案】A

【解析】证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，主要包括投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、证券金融公司、会计师事务所、律师事务所等从事证券服务业务的机构。

10证券经纪人可以代理证券公司进行（　　）。[2014年11月真题]

Ⅰ．产品销售

Ⅱ．客户服务

Ⅲ．代理客户下单

Ⅳ．客户招揽

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

【解析】根据《证券公司监督管理条例》的规定，证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务及产品销售等活动。

11证券投资顾问向客户提供的投资建议服务内容包括（　　）。[2014年11月真题]

Ⅰ．投资的品种选择

Ⅱ．代客户作投资决策

Ⅲ．投资组合建议

Ⅳ．理财规划建议

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】证券投资顾问业务是指证券公司、证券投资咨询机构（统称证券公司）接受客户委托，按照约定，向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户作出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的经营活动。投资建议服务内容包括投资的品种选择、投资组合以及理财规划建议等。

12证券经纪业务可分为（　　）两种。[2014年11月真题]

Ⅰ．银行代理买卖

Ⅱ．证券交易所代理买卖

Ⅲ．柜台代理买卖

Ⅳ．证券登记结算公司代理买卖

A．Ⅰ、Ⅳ

B．Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅰ、Ⅱ

D．Ⅱ、Ⅳ

【答案】B

【解析】证券经纪业务又被称为代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务。证券经纪业务可分为柜台代理买卖和证券交易所代理买卖两种。

13证券公司申请介绍业务资格，应当符合的条件有（　　）。[2014年9月真题]

Ⅰ．申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准

Ⅱ．全资拥有或控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制

Ⅲ．公司总部至少有5名、拟开展介绍业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员

Ⅳ．已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度

A．Ⅰ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C．Ⅱ、Ⅲ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，证券公司申请介绍业务资格，还应当符合下列条件：①已按规定建立健全与介绍业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度；②具有满足业务需要的技术系统；③中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则规定的其他条件。

14在我国，关于证券经纪业务，下列表述正确的有（　　）。[2014年9月真题]

Ⅰ．证券公司在经纪业务中赚取买卖差价

Ⅱ．证券公司不承担客户交易中的价格风险

Ⅲ．证券公司与客户是代理委托关系

Ⅳ．证券公司为客户提供服务，佣金是其主要的业务收入

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】证券经纪业务又被称为代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务。在证券经纪业务中，证券公司不赚取买卖差价，只收取一定比例的佣金作为业务收入。

15以下说法正确的有（　　）。[2014年9月真题]

Ⅰ．证券公司可以为其控股期货公司从事中间介绍业务

Ⅱ．拟开展中间介绍业务的证券公司营业部不需要人员具备期货从业资格

Ⅲ．证券公司为期货公司提供中间介绍业务，其人员、经营场所等分开隔离

Ⅳ．证券公司可以协助办理期货开户手续

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】证券公司只能接受其全资拥有或者控股的，或者被同一机构控制的期货公司的委托从事中间介绍业务，不能接受其他期货公司的委托从事中间介绍业务。证券公司与期货公司应当独立经营，保持财务、人员、经营场所等分开隔离。证券公司受期货公司委托从事中间介绍业务，应当提供的服务包括：协助办理开户手续；提供期货行情信息、交易设施；中国证监会规定的其他服务。Ⅱ项，拟开展中间介绍业务的证券公司营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员。

16我国《证券法》规定，证券公司的自营业务必须使用（　　）。[2014年9月真题]

Ⅰ．自有资金

Ⅱ．客户交易结算资金

Ⅲ．客户保证金

Ⅳ．依法筹集的资金

A．Ⅰ、Ⅳ

B．Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅰ、Ⅱ

D．Ⅱ、Ⅳ

【答案】A

【解析】证券自营业务是证券公司以自己的名义，以自有资金或者依法筹集的资金，为本公司买卖各类证券，以获取盈利的行为。

17证券公司接受证券买卖的委托，应当根据委托书载明的（　　）等，按照交易规则代理买卖证券，如实进行交易记录。[2014年9月真题]

Ⅰ．买卖数量

Ⅱ．出价方式

Ⅲ．证券名称

Ⅳ．价格幅度

A．Ⅰ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ

【答案】C

【解析】根据《证券法》第一百四十一条规定，证券公司接受证券买卖的委托，应当根据委托书载明的证券名称、买卖数量、出价方式、价格幅度等，按照交易规则代理买卖证券，如实进行交易记录；买卖成交后，应当按照规定制作买卖成交报告单交付客户。

18投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务，禁止的行为包括（　　）。[2014年9月真题]

Ⅰ．利用媒体传播虚假信息

Ⅱ．与委托人约定分享证券投资收益或分担证券投资损失

Ⅲ．买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票

Ⅳ．代理委托人从事证券投资

A．Ⅰ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C．Ⅱ、Ⅲ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】根据《证券法》规定，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有下列行为：①代理委托人从事证券投资；②与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失；③买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票；④利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；⑤法律、行政法规禁止的其他行为。

19证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件包括（　　）。[2014年6月真题]

Ⅰ．具有证券经纪业务资格

Ⅱ．客户交易结算资金第三方存管有效实施

Ⅲ．最近1年各项风险控制指标持续符合规定

Ⅳ．已建立完善的客户投诉处理机制

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

【解析】根据《证券公司融资融券业务管理办法》的规定，证券公司申请融资融券业务资格，应当财务状况良好，最近两年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。

20证券金融公司的职责包括（　　）。[2014年6月真题]

Ⅰ．证监会确定的其他职责

Ⅱ．为证券公司融资融券业务提供资金和证券的转融通服务

Ⅲ．对证券公司融资融券运行情况进行监控

Ⅳ．监测分析全市场融资融券情况，运用市场化手段防控风险

A．Ⅰ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ

【答案】B

【解析】证券金融公司不以营利为目的，履行下列职责：①为证券公司融资融券业务提供资金和证券的转融通服务；②对证券公司融资融券业务运行情况进行监控；③监测分析全市场融资融券交易情况，运用市场化手段防控风险；④证监会确定的其他职责。

21证券公司的资产管理业务包括（　　）。[2014年3月真题]

Ⅰ．集合资产管理业务

Ⅱ．财务顾问业务

Ⅲ．定向资产管理业务

Ⅳ．专项资产管理业务

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】证券公司从事的资产管理业务主要有定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务三种。

22集合资产管理业务的特点有（　　）。[2013年12月真题]

Ⅰ．通过专门账户进行运作

Ⅱ．投资范围有限定性和非限定性之分

Ⅲ．集合性，即证券公司与客户是一对多

Ⅳ．客户资产必须进行托管

A．Ⅰ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C．Ⅱ、Ⅲ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】集合资产管理业务的特点是：①集合性，即证券公司与客户是一对多；②投资范围有限定性和非限定性之分；③客户资产必须进行托管；④通过专门账户投资运作；⑤较严格的信息披露。

23证券公司只能接受（　　）期货公司的委托从事中间介绍业务。[2013年12月真题]

Ⅰ．其参股的

Ⅱ．其全资拥有的

Ⅲ．其控股的

Ⅳ．被同一机构所控制的

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】证券公司只能接受其全资拥有或者控股的，或者被同一机构控制的期货公司的委托从事介绍业务，不能接受其他期货公司的委托从事介绍业务。证券公司应当按照合规、审慎经营的原则，制定并有效执行介绍业务规则、内部控制、合规检查等制度，确保有效防范和隔离介绍业务与其他业务的风险。

24以下关于资产管理业务的说法正确的是（　　）。[2013年3月真题]

Ⅰ．为单一客户提供的定向资产管理业务在签订合同时，应在管理合同中约定资产投资方向

Ⅱ．定向资产管理业务可以是一对多的投资管理服务

Ⅲ．专项资产管理业务中，证券公司与客户可以是一对一，也可以一对多

Ⅳ．集合资产管理投资范围有限定性和非限定性的区别

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】定向资产管理业务的特点是：证券公司与客户必须是一对一的投资管理服务；具体投资的方向在资产管理合同中约定；必须在单一客户的专用证券账户中封闭运行。集合资产管理业务的特点是：集合性，即证券公司与客户是一对多；投资范围有限定性和非限定性的区分；客户资产必须托管；专门账户投资运作；比较严格的信息披露。专项资产管理业务的特点是：综合性，即证券公司与客户可以是一对一，也可以是一对多；特定性，即业务设定特定的投资目标；通过专门账户经营运作。

25证券法律业务是指律师事务所接受当事人委托，为其证券（　　）等证券业务活动提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。[2012年3月真题]

Ⅰ．清算

Ⅱ．上市

Ⅲ．发行

Ⅳ．交易

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】《律师事务所从事证券法律业务管理办法》的调整范围是律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务。证券法律业务是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。

26根据证券发行制度，发行人申请公开发行（　　）的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。[2011年3月真题]

Ⅰ．企业债券

Ⅱ．可转换为股票的公司债券

Ⅲ．股票

Ⅳ．法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。

27证券公司从事证券承销业务的具体方式为（　　）。

Ⅰ．直接发行

Ⅱ．包销

Ⅲ．代销

Ⅳ．公募发行

A．Ⅰ、Ⅳ

B．Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅰ、Ⅱ

D．Ⅱ、Ⅳ

【答案】B

【解析】证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为，可以采取代销或者包销方式。

28关于委托指令及其有效期，以下说法正确的有（　　）。

Ⅰ．委托指令有效期可以分为当日有效与约定日有效

Ⅱ．委托指令部分成交后，委托指令失效

Ⅲ．委托有效期满，委托指令自然失效

Ⅳ．我国现行规定的委托期为当日有效

A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】C

【解析】Ⅱ项，客户的委托如果未能全部成交，证券经纪商在委托有效期内可继续执行，直到有效期结束。

29证券金融公司必须遵守以下风险控制指标的规定：（　　）。

Ⅰ．净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%

Ⅱ．充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%

Ⅲ．融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的20%

Ⅳ．融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

【解析】证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：①净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%；②对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%；③融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%；④充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。

30我国律师事务所从事证券法律业务的内容主要有（　　）。

Ⅰ．为股票的发行出具招股说明书

Ⅱ．为证券发行和上市活动出具法律意见书

Ⅲ．为证券承销活动出具验证笔录

Ⅳ．审查、修改、制作与证券发行、上市和交易有关的法律文件

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】证券法律业务，是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。

31证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具（　　）时，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。

Ⅰ．审计报告

Ⅱ．资产评估报告

Ⅲ．财务顾问报告

Ⅳ．资信评级报告

A．Ⅰ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ

【答案】C

【解析】根据《证券法》第一百七十三条，证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。

32证券金融公司开展转融通业务，应当与证券公司签订转融通业务合同，约定（　　）。

Ⅰ．期限

Ⅱ．费率

Ⅲ．保证金的比例

Ⅳ．证券权益处理办法

A．Ⅰ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ

【答案】B

【解析】根据《转融通业务监督管理试行办法》第十六条，证券金融公司开展转融通业务，应当与证券公司签订转融通业务合同，约定转融通的资金数额、标的证券的种类和数量、期限、费率、保证金的比例、证券权益处理办法、违约责任等事项。

33证券金融公司开展转融通业务，可以使用的资金和证券包括（　　）。

Ⅰ．自有资金

Ⅱ．自有证券

Ⅲ．通过证券金融公司的业务平台融入的证券

Ⅳ．通过证券交易所的业务平台融入的资金

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

【解析】证券金融公司开展转融通业务，可以使用自有资金和证券，通过证券交易所的业务平台融入的资金和证券，通过证券金融公司的业务平台融入的资金或者依法筹集的其他资金和证券。Ⅲ项，证券金融公司开展转融通业务，可以使用通过证券金融公司的业务平台融入的资金，但不可以使用通过证券金融公司融入的证券。

34证券金融公司的资金，除用于履行《转融通业务监督管理试行办法》规定的职责和维持公司正常运转外，还能用于以下哪些用途？（　　）

Ⅰ．银行存款

Ⅱ．购买证券投资基金份额

Ⅲ．购买公司债

Ⅳ．投资股票

A．Ⅰ、Ⅳ

B．Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅰ、Ⅱ

D．Ⅱ、Ⅳ

【答案】C

【解析】根据《转融通业务监督管理试行办法》第四十四条的规定，证券金融公司的资金，除用于履行本办法规定职责和维持公司正常运转外，只能用于以下用途：①银行存款；②购买国债、证券投资基金份额等经证监会认可的高流动性金融产品；③购置自用不动产；④证监会认可的其他用途。